ESR AR 2019 CN

風險管理 本集團深信風險管理是企業持續增長的關鍵。積極及穩健的風險管理計劃與策略一致，旨在為 ESR 的股東及投資者提供保障及創 造價值。 本集團明白風險管理不僅應該減少及降低風險，亦透過風險認知及考慮決策而尋求及掌握機會。因此， ESR 持續採用穩健的風險 管理框架，優化風險與回報的關係，同時確保以審慎、合理的方式並輔以事實及可用資料進行風險承擔至關重要。 風險管治 董事會確認其整體負責管治風險及維持穩健的風險管理及內部監控系統。在審核委員會的協助下，董事會監督本集團風險管理的 設計、實施及監察。審核委員會由五名非執行董事（其中三名為獨立非執行董事）組成，每年至少召開兩次會議。 ESR 在建立組織範圍內的風險管治架構時採用「四道防線」模式。此管治模式旨在推動組織內各層面之風險問責性及所有權，同 時維持對持份者組別之承擔及劃分之適當水平。 四道防線 第一道防線： 業務管治╱政策管理 業務、流程及風險負責人構成第一道防線。風險管理乃納入日常運作中，並通過管理風險至可 接受水平的程序來實現業務目標。 第二道防線： 管理及保證 此防線包括本集團內風險管理及管治相關職能。該等職能的主要角色為確保風險管理及管治相 關框架於組織內得到充分界定及貫徹應用。 第三道防線： 獨立保證 此防線的職能主要就風險管理及內部監控的有效性提供獨立保證。 第四道防線： 董事會監督 對風險的最後一道防線為董事會。董事會在審核委員會的支持下，全面負責本集團的風險管 理、管治及保證，以保障本公司及其股東的整體利益。 員工 流程 系統 第四道防線 董事會監督 董事 會 第三道防線 獨立保證 內部／外部審核 第二道防線 管理及保證 ERM 職能 合規 第一道防線 業務管治／政策管理 營運管治 財務管治 政策管理 54 集思廣益